せどりの確定申告は、専業主婦なら年間所得48万円超、パート主婦なら副業所得20万円超で必要になります。「不用品を売っただけなのに申告が必要？」「利益はどう計算する？」など、せどり主婦の税金の疑問をまるごと解説します。
確定申告が必要になるライン
- 専業主婦（他に収入なし）：年間所得（利益）が48万円を超えたら必要
- パート＋せどりの場合：せどりの所得が年間20万円を超えたら必要
- 不用品の売却：自分の持ち物を売った場合は基本的に非課税（生活用動産）
重要なのは「収入」ではなく「所得」です。所得＝売上−仕入れ値−経費なので、経費をしっかり計上すれば申告ラインに届かないこともあります。
せどりの所得計算方法
年間の所得は次の式で計算します。
所得 ＝ 年間売上 − 仕入れ原価 − 経費
例：年間売上100万円 − 仕入れ60万円 − 経費10万円 ＝ 所得30万円 → 申告不要（48万円以下）
経費にできるもの一覧
- 仕入れ代金：商品の購入費用
- 送料・梱包材：段ボール・プチプチ・テープなど
- 手数料：メルカリ手数料（10%）・振込手数料
- 交通費：仕入れに行った際のガソリン代・電車代
- 通信費：スマホ代・ネット回線（仕事使用分を按分）
- 消耗品：撮影用ライト・バーコードリーダーなど
扶養から外れないための注意点
- 配偶者控除（103万/48万の壁）：パート給与＋せどり所得の合計で判断
- 社会保険の扶養（130万の壁）：せどりの場合は「収入−経費」で判断する健保が多いが、組合によって異なるので要確認
- 住民税：所得が20万円以下でも住民税の申告が必要な場合あり
帳簿のつけ方
確定申告に備えて、日々の取引を記録しましょう。最低限必要なのは以下の情報です。
- 日付・商品名・仕入れ先・仕入れ値
- 販売日・販売先・売値・手数料・送料
- 経費の領収書（レシートも可）
Excelやスプレッドシートで管理するか、freee・マネーフォワードなどの会計ソフトを使うと確定申告時に楽です。
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よくある質問
Q. メルカリで不用品を売った分も申告が必要ですか？
A. 生活用動産（日用品・衣類・家具など）の売却益は非課税です。ただし30万円を超える貴金属・骨董品・ブランド品は課税対象になる場合があります。
Q. 確定申告をしないとどうなりますか？
A. 無申告加算税（最大20%）や延滞税が課せられます。悪質な場合は税務調査の対象にもなるので、該当する場合は必ず申告しましょう。
Q. せどりは事業所得？雑所得？
A. 継続的に行い、それなりの規模であれば事業所得、副業レベルなら雑所得として申告するのが一般的です。事業所得なら青色申告で65万円控除が使えます。
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